Nog te verwerken mutaties vanuit Kadernota 2020

Kapitaallasten verbouw gemeentekantoor
In de Kadernota 2020 gaven wij al aan, dat in verband met de herbouw van het gemeentekantoor aanvullende middelen noodzakelijk zijn. Er is inmiddels duidelijkheid over de aanbesteding en over een groot deel van de uitkering van de verzekeraar. De (extra) kapitaallasten komen uit op afgerond €197.000. We hebben met de verzekeraar nog wel een verschil van inzicht over de vergoeding van de BTW-component. We gaan ervan uit dat dit in ons voordeel zal worden opgelost.  De uiteindelijke uitkomst daarvan heeft geen invloed op de berekende kapitaallast.

Bochten Karstraat Huissen
In de Kadernota 2020 hebben we aangegeven, dat we de bochten in de Karstraat gaan aanpakken.
Het totale project kost naar verwachting € 4,5 miljoen. Aan subsidie ontvangen we ongeveer  € 2 miljoen. We gaan ervan uit dat het plan voor het aanpassen van de bochten in de Karstraat kan worden uitgevoerd in 2020 en 2021. In het Investeringsplan nemen we € 1.750.000 op voor 2020 en € 750.000 voor 2021. De kapitaallasten bedragen vanaf 2022 € 100.000 per jaar. Daar tegenover staat de dekking uit het Fonds bovenwijkse voorzieningen.

Uitbreiding transitiefonds energie
Het vaststellen van de visie op de warmtetransitie is doorgeschoven naar 2020. Extra benodigde middelen om de vastgestelde ambitie te realiseren worden meegenomen in de Kadernota 2021.

Nog te verwerken mutaties vanuit 2e Tussentijdse Rapportage 2019

In de 2^e Tussentijdse Rapportage 2019 zijn een aantal mutaties opgenomen die een structureel karakter hebben. Het gaat concreet om de financiële gevolgen als gevolg van de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet op de omzetbelasting, het vervallen van het calamiteitenbudget ICT en lagere rentelasten omdat in 2019 geen langlopende geldlening aangetrokken hoefde te worden.

Nog te verwerken overige mutaties

Ontwikkeling CAO gemeenten
In de Kadernota 2020 hadden wij rekening gehouden met een CAO-ontwikkeling van 2,5%. In het eind juni 2019 gesloten principeakkoord stijgen de salarissen per 1 oktober 2019 met 3,25% en per 1 januari 2020, 1 juli 2020 en 1 oktober 2020 steeds met 1%. Deze ontwikkeling resulteert in hogere salarislasten in 2020 van € 225.000 en vanaf 2021 van € 501.000. In hoeverre wij hiervoor via de septembercirculaire 2019 compensatie ontvangen, is op dit moment nog niet bekend.

Actualisatie budgetten
Bij het opstellen van de Begroting 2020 hebben we nog eens heel kritisch gekeken naar alle budgetten en vervolgens een aantal posten geactualiseerd. Het gaat om de doorbelasting van uren naar grondexploitaties c.q. derden (faciliterend grondbeleid), het vrijvallen van de vergoeding gymonderwijs als gevolg van aflopende afspraken, een hogere doorbelasting van BTW aan riolering als gevolg van recente rechtspraak en de aanpassing van de opbrengst bouwleges.
In de 1^e Tussentijdse Rapportage 2019 meldden wij ook een hogere opbrengst bouwleges. De verwachting is dat die hogere opbrengst in ieder geval ook in 2020 gerealiseerd wordt. Het is echter nog onzeker of dat ook vanaf 2021 het geval is. Daarom is de hogere opbrengst alleen in de jaarschijf 2020 opgenomen.

In onderstaande tabel hebben we de specificatie opgenomen.